manual:fakturace
Rozdíly
Zde můžete vidět rozdíly mezi vybranou verzí a aktuální verzí dané stránky.
Obě strany předchozí revizePředchozí verzeNásledující verze | Předchozí verzePoslední revizeObě strany příští revize | ||
manual:fakturace [2011/11/10 08:51] – [Oprava výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení] Libor Kadaník | manual:fakturace [2014/03/06 09:06] – [Odečty zaplacených záloh v cizí měně] Karel Petrů | ||
---|---|---|---|
Řádek 300: | Řádek 300: | ||
Na řádku 33 nebo 34 daňového přiznání se uvede hodnota opravy daně zahrnutá do řádku 1 nebo 2. | Na řádku 33 nebo 34 daňového přiznání se uvede hodnota opravy daně zahrnutá do řádku 1 nebo 2. | ||
- | Pokud v číselníku DPH není potřebný kód, je potřeba založit nový řádek s danou sazbou DPH a ve slouci //Kód přiznání DPH// vybereme položku **insolv_vyssi** (řádek 1 daňového přiznání) nebo **insolv_nizsi** (řádek 2 daňového přiznání) dle sazby DPH. | + | Pokud v číselníku DPH není potřebný kód, je potřeba založit nový řádek s danou sazbou DPH. Ve slouci //Kód přiznání DPH// vybereme položku **insolv_vyssi** (řádek 1 daňového přiznání) nebo **insolv_nizsi** (řádek 2 daňového přiznání) dle sazby DPH. |
V druhu vydaných dokladů vytvoříme běžným způsobem doklad. V hlavičce dokladu se vyplní všechny potřebné náležitosti. | V druhu vydaných dokladů vytvoříme běžným způsobem doklad. V hlavičce dokladu se vyplní všechny potřebné náležitosti. | ||
Řádek 321: | Řádek 321: | ||
Do formuláře **Přiznání k DPH** se jednotlivé hodnoty uskutečněných a přijatých | Do formuláře **Přiznání k DPH** se jednotlivé hodnoty uskutečněných a přijatých | ||
- | plnění (strana 2 a 3 formuláře) tisknou dle **Kódu přiznání DPH** z tabulky DPH. | + | plnění (strana 2 formuláře) tisknou dle **Kódu přiznání DPH** z tabulky DPH. |
K jednotlivým položkám DPH v číselníku DPH jsou přiřazeny **Kódy přiznání DPH** | K jednotlivým položkám DPH v číselníku DPH jsou přiřazeny **Kódy přiznání DPH** | ||
následovně: | následovně: | ||
- | * **nizsi** - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se sníženou | + | * **vyssi** - řádek 210 (od 2009 ř. 1) - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se základní |
- | * **vyssi** - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se základní | + | * **nizsi** - řádek 215 (od 2009 ř. 2) - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se sníženou |
- | * **nizsieu** - pořízení zboží z jiného členského státu se sníženou | + | * **vyssieu** - řádek 220 (od 2009 ř. 3) - pořízení zboží z jiného členského státu se základní |
- | * **vyssieu** - pořízení zboží z jiného členského státu se základní sazbou daně | + | * **nizsieu** - řádek 225 (od 2009 ř. 4) - pořízení zboží z jiného členského státu |
- | * **nizsiost** - dovoz zboží se sníženou sazbou daně | + | * **vyssisleu** - řádek 230 (od 2009 ř. 5) - poskytnutí služby osobou reg. v jiném čl. státě se základní sazbou (bod 3) |
- | * **vyssiost** - dovoz zboží se základní sazbou | + | * **nizsisleu** - řádek 235 (od 2009 ř. 6) - poskytnutí služby osobou reg. v jiném čl. státě se sníženou sazbou (bod 3) |
- | * **dodanizb** - dodání zboží do jiného členského státu | + | * **vyssiost** - řádek 260 (od 2009 ř. 7) - dovoz zboží |
- | * **dodaniost** - ostatní plnění osvobozená od daně s nárokem na odpočet daně | + | * **nizsiost** |
- | * **beznaroku** - celková částka usk. plnění osvob. od daně bez nároku na odpočet daně | + | * **vyssislz** - řádek 270 (od 2009 ř. 11) - poskytnutí služby zahraniční osobou |
+ | * **nizsislz** - řádek 275 (od 2009 ř. 12) - poskytnutí služby zahraniční osobou se sníženou sazbou (bod 7) | ||
+ | * **dodanizb** | ||
+ | * **vyvozzb** - řádek 430 (od 2009 ř. 22) - vývoz zboží | ||
+ | * **sluzbymimotuz** - řádek 510 (od 2009 ř. 21) - Poskutnutí služeb s místem plnění mimo tuzemsko osobě registrované k dani v jiném členském státě | ||
+ | * **dodaniost** | ||
+ | * **beznaroku** | ||
+ | * **nizsidovcelniu** - (od 2009 ř. 42) - dovoz zboží - správcem celní úřad | ||
+ | * **vyssidovcelniu** - (od 2009 ř. 43) - dovoz zboží - správcem celní úřad | ||
+ | * **prenesenidod** - (od 1.4. 2011 ř. 25) - přenesení daňové povinnosti - dodávka zboží | ||
+ | * **preneseniodbvys** - (od 1.4. 2011 ř. 10) - přenesení daňové povinnosti - odběr zboží | ||
+ | * **preneseniodbniz** - (od 1.4. 2011 ř. 11) - přenesení daňové povinnosti - odběr zboží | ||
+ | * **insolv_nizsi** - (od 1.4. 2011 ř. 33, 34 [+ 2, 41] - dle znaménka a sazby) - Oprava výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení | ||
+ | * **insolv_vyssi** - (od 1.4. 2011 ř. 33, 34 [+ 1, 40] - dle znaménka a sazby) - Oprava výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení | ||
U kódu **nizsi** a **vyssi** systém pozná uskutečněná nebo přijatá plnění dle | U kódu **nizsi** a **vyssi** systém pozná uskutečněná nebo přijatá plnění dle | ||
Řádek 388: | Řádek 401: | ||
===== Odečty zaplacených záloh v cizí měně ===== | ===== Odečty zaplacených záloh v cizí měně ===== | ||
+ | |||
+ | Funkce //Fakturace zálohových proformafaktur// | ||
+ | |||
+ | Při vystavování daňového dokladu platby (tzn. fakturace v Eur s českým firmou) je nutné zachovat následující podmínky: | ||
+ | |||
+ | * platba musí být na eurový účet (jinak by ani nemělo smysl vystavovat fakturu v Eurech) | ||
+ | * datum úhrady zálohy se musí shodovat s datem dokladu platby (stejný kurz), tzn. částka úhrady a daň. dokladu platby přepočtená na Kč se musí rovnat | ||
+ | |||
+ | ==== Vzorová tabulka příkladu účtování ==== | ||
{{: | {{: | ||
manual/fakturace.txt · Poslední úprava: 2023/07/28 09:21 autor: Karel Petrů