manual:fakturace
Rozdíly
Zde můžete vidět rozdíly mezi vybranou verzí a aktuální verzí dané stránky.
Obě strany předchozí revizePředchozí verzeNásledující verze | Předchozí verze | ||
manual:fakturace [2008/05/15 07:52] – Libor Kadaník | manual:fakturace [2023/07/28 09:21] (aktuální) – [Spuštění] Karel Petrů | ||
---|---|---|---|
Řádek 1: | Řádek 1: | ||
====== Fakturace ====== | ====== Fakturace ====== | ||
- | |||
- | ===== Spuštění ===== | ||
- | |||
- | |||
- | ==Obrázek 6.1== | ||
- | | ||
- | | {{./ | ||
- | |||
- | |||
- | |||
Řádek 294: | Řádek 284: | ||
+ | ===== Oprava výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení ===== | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Provedení opravy se rozumí uvedení opravy výše daně u věřitele na výstupu na řádku 1 nebo 2 daňového přiznání. | ||
+ | Na řádku 33 nebo 34 daňového přiznání se uvede hodnota opravy daně zahrnutá do řádku 1 nebo 2. | ||
+ | |||
+ | Pokud v číselníku DPH není potřebný kód, je potřeba založit nový řádek s danou sazbou DPH. Ve slouci //Kód přiznání DPH// vybereme položku **insolv_vyssi** (řádek 1 daňového přiznání) nebo **insolv_nizsi** (řádek 2 daňového přiznání) dle sazby DPH. | ||
+ | |||
+ | V druhu vydaných dokladů vytvoříme běžným způsobem doklad. V hlavičce dokladu se vyplní všechny potřebné náležitosti. | ||
+ | U položky faktury se vybere kód DPH a do sloupce //Celkem DPH// se **záporně** vepíše hodnota požadované daně. // | ||
+ | |||
+ | ==Obrázek: Položka faktury při opravě daně== | ||
+ | {{: | ||
+ | |||
+ | ==Obrázek: Oprava daně v přiznání DPH== | ||
+ | {{: | ||
===== Přiznání DPH ===== | ===== Přiznání DPH ===== | ||
Řádek 305: | Řádek 311: | ||
Do formuláře **Přiznání k DPH** se jednotlivé hodnoty uskutečněných a přijatých | Do formuláře **Přiznání k DPH** se jednotlivé hodnoty uskutečněných a přijatých | ||
- | plnění (strana 2 a 3 formuláře) tisknou dle **Kódu přiznání DPH** z tabulky DPH. | + | plnění (strana 2 formuláře) tisknou dle **Kódu přiznání DPH** z tabulky DPH. |
K jednotlivým položkám DPH v číselníku DPH jsou přiřazeny **Kódy přiznání DPH** | K jednotlivým položkám DPH v číselníku DPH jsou přiřazeny **Kódy přiznání DPH** | ||
následovně: | následovně: | ||
- | * **nizsi** - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se sníženou | + | * **vyssi** - řádek 210 (od 2009 ř. 1) - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se základní |
- | * **vyssi** - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se základní | + | * **nizsi** - řádek 215 (od 2009 ř. 2) - uskutečněná nebo přijatá plnění s místem plnění v tuzemsku se sníženou |
- | * **nizsieu** - pořízení zboží z jiného členského státu se sníženou | + | * **vyssieu** - řádek 220 (od 2009 ř. 3) - pořízení zboží z jiného členského státu se základní |
- | * **vyssieu** - pořízení zboží z jiného členského státu se základní sazbou daně | + | * **nizsieu** - řádek 225 (od 2009 ř. 4) - pořízení zboží z jiného členského státu |
- | * **nizsiost** - dovoz zboží se sníženou sazbou daně | + | * **vyssisleu** - řádek 230 (od 2009 ř. 5) - poskytnutí služby osobou reg. v jiném čl. státě se základní sazbou (bod 3) |
- | * **vyssiost** - dovoz zboží se základní sazbou | + | * **nizsisleu** - řádek 235 (od 2009 ř. 6) - poskytnutí služby osobou reg. v jiném čl. státě se sníženou sazbou (bod 3) |
- | * **dodanizb** - dodání zboží do jiného členského státu | + | * **vyssiost** - řádek 260 (od 2009 ř. 7) - dovoz zboží |
- | * **dodaniost** - ostatní plnění osvobozená od daně s nárokem na odpočet daně | + | * **nizsiost** |
- | * **beznaroku** - celková částka usk. plnění osvob. od daně bez nároku na odpočet daně | + | * **vyssislz** - řádek 270 (od 2009 ř. 11) - poskytnutí služby zahraniční osobou |
+ | * **nizsislz** - řádek 275 (od 2009 ř. 12) - poskytnutí služby zahraniční osobou se sníženou sazbou (bod 7) | ||
+ | * **dodanizb** | ||
+ | * **vyvozzb** - řádek 430 (od 2009 ř. 22) - vývoz zboží | ||
+ | * **sluzbymimotuz** - řádek 510 (od 2009 ř. 21) - Poskutnutí služeb s místem plnění mimo tuzemsko osobě registrované k dani v jiném členském státě | ||
+ | * **dodaniost** | ||
+ | * **beznaroku** | ||
+ | * **nizsidovcelniu** - (od 2009 ř. 42) - dovoz zboží - správcem celní úřad | ||
+ | * **vyssidovcelniu** - (od 2009 ř. 43) - dovoz zboží - správcem celní úřad | ||
+ | * **prenesenidod** - (od 1.4. 2011 ř. 25) - přenesení daňové povinnosti - dodávka zboží | ||
+ | * **preneseniodbvys** - (od 1.4. 2011 ř. 10) - přenesení daňové povinnosti - odběr zboží | ||
+ | * **preneseniodbniz** - (od 1.4. 2011 ř. 11) - přenesení daňové povinnosti - odběr zboží | ||
+ | * **insolv_nizsi** - (od 1.4. 2011 ř. 33, 34 [+ 2, 41] - dle znaménka a sazby) - Oprava výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení | ||
+ | * **insolv_vyssi** - (od 1.4. 2011 ř. 33, 34 [+ 1, 40] - dle znaménka a sazby) - Oprava výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení | ||
U kódu **nizsi** a **vyssi** systém pozná uskutečněná nebo přijatá plnění dle | U kódu **nizsi** a **vyssi** systém pozná uskutečněná nebo přijatá plnění dle | ||
Řádek 337: | Řádek 356: | ||
| | ||
| {{manual: | | {{manual: | ||
+ | |||
Řádek 346: | Řádek 366: | ||
Při přecenění se vytváří úhrada s //kurzovým rozdílem// vybrané faktury. | Při přecenění se vytváří úhrada s //kurzovým rozdílem// vybrané faktury. | ||
- | - otevřete si úhrady | + | - v úhradách v záložce // |
- | - zkontrolujte si v založce // | + | - označit si požadované faktury |
- | - vyberte si jakýkoliv //Druh úhrad// s bankovním účtem v cizí měně | + | - v //lokálním menu// ve fakturách spustit fci // |
- | - vyberte | + | - v dialogu |
- | - tlačítkem //Plus// pro uhrazování dokladů, vyberte | + | |
- | - v dialogu zadejte | + | |
- | - můžete případně vyplnit | + | |
- | - klikněte na tlačítko **Přecenění** | + | |
- | - pokud chcete přecenit další doklad, vyberte jej a v dialogu | + | |
- | - okno pro výběr dokladů zavřete | + | |
Vytvoří se jeden nebo více kurzových rozdílů do nastaveného druhu a k dokladům | Vytvoří se jeden nebo více kurzových rozdílů do nastaveného druhu a k dokladům | ||
se automaticky doplní //Datum přecenění// | se automaticky doplní //Datum přecenění// | ||
- | {{f_preceneni.png|Přecenění dokladů}} | + | ===== Problematika zaokrouhlování cizích měn ===== |
+ | |||
+ | V případě kurzu na více desetinných míst vzniká problém při zadání dokladů v cizí měně, který je způsobený zaokrouhlováním celkové částky dokladu na dvě desetinná místa v Kč. Příklad: | ||
+ | |||
+ | * Kurz měny např. Sk je 0.888 | ||
+ | * Doklad obsahuje jedinou položku a je v hodnotě 10.04 Sk | ||
+ | * Pokud přepočteme hodnotu kurzem přesně, vychází: 10.04 Sk -> 8.91552 Kč | ||
+ | * Protože ale nejmenší účtovaná jednotka v Kč je haléř, musíme tuto hodnotu v součtu dokladu v hlavičce zaokrouhlit: | ||
+ | * Pokud však tuto zaokrouhlenou hodnotu v Kč přepočteme zpět na Sk kurzem získáme: | ||
+ | * Protože je pak hodnota v cizí měně zobrazena zaokrouhleně, | ||
+ | * Výsledkem je, že se hodnota 10.04 Sk v položkách dokladu (kde není zaokrouhlení v Kč) zobrazí v součtu faktury jako 10.05 Sk (zde již je zaokrouhlení z důvodu účtování, | ||
+ | |||
+ | Uvedený rozdíl lze pominout nebo lze případně položku dokladu zadat v hodnotě 10.05 Sk. Je nutné připomenout, | ||
+ | |||
+ | {{manual: | ||
+ | |||
+ | ===== Odečty zaplacených záloh v cizí měně ===== | ||
+ | |||
+ | Funkce //Fakturace zálohových proformafaktur// | ||
+ | |||
+ | Při vystavování daňového dokladu platby (tzn. fakturace v Eur s českým firmou) je nutné zachovat následující podmínky: | ||
+ | |||
+ | * platba musí být na eurový účet (jinak by ani nemělo smysl vystavovat fakturu v Eurech) | ||
+ | * datum úhrady zálohy se musí shodovat s datem dokladu platby (stejný kurz), tzn. částka úhrady a daň. dokladu platby přepočtená na Kč se musí rovnat | ||
+ | |||
+ | ==== Vzorová tabulka příkladu účtování ==== | ||
+ | {{: | ||
manual/fakturace.1210837964.txt.gz · Poslední úprava: 2008/05/15 07:52 autor: Libor Kadaník